.webp){kind=logo}
Rusya’da banka havalesi yapan gerçek kişilerin her işlem için açıklama yazma zorunluluğu bulunmuyor. Ancak uzmanlar, özellikle sözleşmeye dayalı ödemelerde havale açıklamasının ileride doğabilecek banka, vergi veya hukuki süreçler açısından önem taşıyabileceğine dikkat çekiyor.
Ulusal Profesyonel Tahsilat Ajansları Birliğinin ortaklarından hukukçu Natalya Kolerova, RIA Novosti’ye yaptığı açıklamada Rusların diğer gerçek kişilere para gönderirken havalenin açıklamasını belirtmek zorunda olmadığını, ancak havale bir sözleşme kapsamında yapılıyorsa bunun belirtilmesinin uygun olduğunu söyledi.
Kolerova, “Kanun, gerçek kişiler arasındaki her havalenin açıklamasının doldurulmasına yönelik genel bir yükümlülük getirmiyor. Telefon numarası veya kart numarasıyla yapılan havalelerde ‘alıcıya mesaj’ alanı (ödeme açıklaması) çoğu zaman ödeme emrinin zorunlu bir unsuru değil, bankanın ek hizmet alanıdır.” dedi.
Uzmanın sözlerine göre, bununla birlikte ödeme mesajında, havalenin sözleşmeye dayalı ilişkiler kapsamında yapılması halinde nedenin belirtilmesi uygun olur. Örneğin kira ödemesi, borç iadesi, alışveriş yapılması veya masraf karşılanması bu kapsama giriyor.
Sözleşmeli ödemelerde açıklama uyarısı
Kolerova, “Sözleşme varsa sözleşmenin türü, numarası ve tarihi, ödeme dönemi ve gerekli olması halinde katma değer vergisi (KDV) bilgisi belirtilmelidir. Gerçeğe aykırı veya şekli bir ödeme açıklaması riskleri azaltmaz; aksine bankanın ek sorularına yol açabilir ya da vergi veya mahkeme uyuşmazlığında olumsuz sonuçlar doğurabilir.” diye ekledi.
Hukukçu, ödeme nedeninin belirtilmesinin bankaya işlemin ekonomik anlamını açıklamaya yardımcı olabileceğini, ancak bunun havalenin askıya alınmasına veya reddedilmesine karşı garanti oluşturmadığını belirtti. Kolerova, “Banka, iç kontrol sonuçlarına göre işlemin suç gelirlerinin aklanması veya terörizmin finansmanıyla bağlantılı olduğuna dair şüphe oluşması halinde işlemi yapmayı reddetme hakkına sahiptir.” hatırlatmasında bulundu.
Uzman, aynı zamanda havalenin ödeme emri aracılığıyla yapılması halinde durumun farklı olduğunu kaydetti. Ödeme emrinin, ödeme açıklaması dahil havalenin gerçekleştirilmesine imkân tanıyan bilgileri içermesi gerekiyor. Bu tür havaleler, “ödeme açıklaması” bölümünde mal, iş veya hizmet adını, sözleşme ve mal belgelerinin numara ve tarihlerini, ayrıca gerekli olması halinde KDV bilgilerini belirtmekle yükümlü tüzel kişileri ilgilendiriyor.
