.webp){kind=logo}
Kişisel banka kartları üzerinden düzenli ve ticari nitelik taşıyan para akışlarına yönelik denetim sıkılaşıyor. Yeni düzenlemeler, resmi girişimcilik faaliyeti yerine kişisel kartlar üzerinden ödeme kabul eden kişileri hedef alacak.
Federal Vergi Servisi (FNS) ve Rusya Merkez Bankası (MB), gerçek kişiler arasındaki para transferlerine yönelik denetimi sıkılaştıracak. Amaç, kişisel kartlarını ticari faaliyetler için kullanan vatandaşları tespit etmek. Yaklaşan değişiklikleri, Moskova ve Moskova Bölgesi Hukuk Düzeni Merkezi Başkanı hukukçu Aleksandr Haminskiy’e dayandırdığı haberinde Prime aktardı.
Haminskiy, hazırlanan yasa tasarılarının bankalar ile vergi servisi arasında otomatik bilgi paylaşım sistemi kurulmasını öngördüğünü söyledi. Buna göre kredi kuruluşları, örneğin düzenli ya da büyük tutarlı girişler gibi şüphe uyandıran transferlere ilişkin verileri iletecek.
Bankalar, kartların girişimcilik amacıyla kullanıldığını gördüklerinde halihazırda bu kartları bloke ediyor. Çünkü sözleşmeye göre kart, kişisel kullanım için düzenleniyor. Yeni kurallar, gelirleri sistematik ticari nitelik taşıyan ve vergilendirilmeyen gerçek kişilere ilişkin bilgilerin MB tarafından FNS’ye iletilmesi yükümlülüğünü düzenleyecek.
Şüpheli transfer ölçütleri belirlenecek
Haminskiy, bankanın transferi bloke etmesinin çoğu zaman doğrudan ticari faaliyet emarelerinden kaynaklandığını belirtti. Son yıllarda, sunulan hizmetler veya satılan mallar karşılığında kişisel kartlara para alınması uygulaması yaygın hale geldi.
Hukukçu, buna karşılık yürürlükteki mevzuata göre gerçek kişiler arasındaki karşılıksız transferlerin vergiye tabi olmadığını vurguladı. FNS, Şubat 2025’te yayımladığı açıklamada vergi yükümlülüğünün yalnızca transferin hediye değil, fiilen gelir elde edilmesi anlamına gelmesi durumunda doğduğunu bildirdi. Örneğin, resmi gelir kaynağı bulunmayan bir kişinin kartına düzenli olarak büyük meblağlar gelmesi bu kapsama giriyor.
Transferlerin hangi kesin ölçütlere göre şüpheli sayılacağını FNS ile MB’nin ortak anlaşmalarda belirlemesi gerekiyor. Değerlendirmede girişlerin hacmi ve sıklığı, biçimi ve düzenliliği dikkate alınacak.
Uzman, zaman zaman akrabalarına ya da tanıdıklarına para gönderen sıradan vatandaşların endişelenmesine gerek olmadığını söyledi. Yenilikler, öncelikle mal ve hizmetler karşılığında kişisel kartlarına sistematik biçimde ödeme kabul ederek resmi girişimcilik faaliyetinin yerini alan kişileri hedef alıyor.
